HSA ve FSA Arasındaki Fark

Sağlık Tasarruf Hesapları ve Esnek Harcama Hesapları, sağlık harcamalarında kullanmak için para tasarrufu yaparken gelir vergilerinizi düşürmenize yardımcı olur. Ancak, benzerlikler orada durur. Bir HSA ile bir FSA arasındaki farklar hakkında ne bilmelisiniz ki sizin için en iyi olanı seçebilsin mi? Bu planların avantajları ve dezavantajları nelerdir?

HSA ve FSA Arasındaki Farklar

Bir HSA ile bir FSA arasında birçok fark vardır ve bunlara yakından bakmadan şaşkın hissedebilirsiniz. En önemli farklılıklardan bazılarına bakalım.

HSA’lar ve FSA’lar Hesabın Kime Göre Farklı?

Esnek Harcama Hesabı (FSA) başlattığınızda, aslında hesabın sahibi olmazsınız; işvereniniz yapar. Yanına alamazsın. Bazı durumlarda, maaşlarınızdan - maaşlarınızdan katkıda bulunduğunuz parayı - işvereninize bile kaybedersiniz. Bu, işinizi gönüllü olarak bırakmanız veya bırakmanıza izin vermeksizin gerçekleşebilir.

Bir Sağlık Tasarruf Hesabı (HSA) açtığınızda, hesabın ve içindeki tüm paranın sahibi sizsiniz. Taşınırken, iş değiştirdiğinizde ve sağlık sigortanızı kaybetseniz bile yanınıza alırsınız.

Harcama ve Tasarruf

Esnek harcama Hesaplar sizi teşvik etmek için yapılandırılmıştır harcamak içindeki paranın çoğu veya tamamı. Sağlık Tasarruf Hesaplar ise, sizi teşvik etmek için yapılandırılmıştır. kayıt etmek.

Bir ÖSO'da ayrılan paraya yatırım yapamazsınız ve bu bir faiz hesabı değildir. Daha da kötüsü, yıl sonunda işvereninize harcanmamış fonları kaybedersiniz; onu kullanıyor ya da kaybediyor. İşverenlerin, harcanmamış fonlarınızın 500 $ 'ını gelecek yıl FSA'nıza devretmesine izin verilir, ancak bunu yapmak zorunda değildir.

Yıl sonunda hesabınıza harcanmamış 500 ABD Doları'ndan fazla olan herhangi bir şey, işvereninizin kasasına kaybolur (alternatif olarak, 500 ABD Dolarını aşmanıza izin vermek yerine, işvereniniz size yıl sonundan sonra iki buçuk ay ek süre verebilir. ÖSO'nızdaki parayı kullanın; o zamanın sonunda kalan para kaybedilir).

Öte yandan, HSA'nızda bir miktar para harcamadan dilediğiniz kadar yıl gidebilirsiniz ve bir FSA'nın aksine, para hala orada olacak. İşvereniniz ona dokunamaz. Kullanmak veya kaybetmek için yıl sonu tarihi yoktur.

Hiçbir şey yapmadan sadece hesabınıza oturmak yerine, parayı HSA'nıza yatırabilir ya da federal olarak sigortalanmış bir faiz içeren hesapta yavaşça büyümesine izin verebilirsiniz. Faiz ve kazançlar vergiden ertelenmiş olarak büyür. Nitelikli tıbbi harcamalar için kullanırsanız, para çekerken kazanç veya katkı payı üzerinden vergi ödemezsiniz.

Uygunluk Gereklilikleri FSA ve HSA Arasındaki Fark

Bir FSA'ya katılmak için, FSA sunan bir işverenle bir işiniz olmalıdır. İşveren uygunluk kurallarına karar verir. Hesap işinizle bağlantılı.

Bir HSA’ya katılmak için nitelikli bir Yüksek Kesintili Sağlık Planına veya HDHP’ye sahip olmanız gerekir.

Medicare’deyseniz, bir HSA’ya katkıda bulunamazsınız. Daha geleneksel bir sağlık sigortası poliçeniz varsa, ya HDHP'nize ek olarak ya da HDHP yerine, uygun değilsiniz. Başka biri sizi vergi beyannamesiyle bağımlı olarak talep edebilirse, gerçekte sizi talep etmemiş olsalar bile uygun olamazsınız.

Bir FSA'nız varsa, FSA'nız sınırlı bir amaç veya düşülebilir FSA olmadıkça bir HSA başlatmak için uygun olmazsınız.

• Sınırlı amaç FSA'lar sadece diş ve görme bakımı gibi şeyler için ödeme yapmak için kullanılabilir.
• Kesinti alınabilir FSA'lar, üye en azından HSA nitelikli bir plan için gereken asgari tutar kadar ödeme yapana kadar hiçbir masrafını geri ödeyemez (2019'da, HSA onaylı bir sağlık planı için düşülebilir minimum, bir birey için 1.350 dolar ve Bir aile için 2.700 dolar).

Bir FSA'nız varsa ve bir HSA başlatmak istiyorsanız, iki seçeneğiniz vardır: FSA'nızın sınırlı bir amaç için FSA veya düşülebilir bir FSA olup olmadığını görmek için işvereninize danışın veya bir sonraki yıla kadar bekleyin ve kurtulun FSA

HSA, HDHP sağlık sigortası planlarıyla ilişkili yüksek indirimlerle başa çıkmanıza yardımcı olmak için tasarlanmıştır. HSA'nızın başlangıcı işinizle ilişkili olsa da, hesap işinizle bağlantılı değildir; HDHP sağlık sigortanıza bağlı. Aslında, bir HSA’yı açmak ve katkıda bulunmak için bir işiniz olması gerekmez; HDHP kapsamı yeterli olmalıdır.

İşinizi Kaybedince Hesabınıza Neler Olur?

İşinizi kaybederseniz, genel olarak ÖSO'nız ve içindeki parayı kaybedersiniz. COBRA paranızı COBRA sağlık sigortası primlerinizi ödemek için bile kullanamazsınız.

Buna karşılık, işinizi kaybettiğinizde, HSA'nızı ve içindeki tüm fonları saklarsınız. HDHP sağlık sigortanızı işinizle birlikte kaybederseniz, başka bir HDHP sağlık planı (başka bir işverenden veya tek tek piyasadan satın alınan) satın alıncaya kadar HSA'nıza daha fazla para yatırmanıza izin verilmeyecektir. Ancak yine de Çekil HDHP'niz olmasa bile, uygun sağlık harcamalarına harcayacak para.Aslında, HSA fonlarınızı COBRA sağlık sigortası primlerinizi ödemek ya da devletin işsizlik ödeneği alıyorsanız sağlık sigortası primleri ödemek için bile kullanabilirsiniz.

HSA'ya Karşı FSA'ya Kimler Katılabilir?

Bir FSA ile yalnızca siz veya işvereniniz katkıda bulunabilirsiniz ve birçok işveren bunu yapmamayı tercih eder. ÖSO primleri genellikle vergi öncesi bordro kesintileri yoluyla yapılır ve yıl boyunca her maaştan belirli bir meblağ almayı taahhüt etmeniz gerekir. Mali taahhüdünüzü verdikten sonra, bir sonraki açık kayıt dönemine kadar değiştirmenize izin verilmez.

Bir HSA ile, bir yıllık katkı payına girmediniz. İsterseniz katkı tutarınızı değiştirebilirsiniz. İsteyen herkes HSA'nıza katkıda bulunabilir: işvereniniz, siz, ebeveynleriniz, eski eşiniz, herhangi biri. Ancak, tüm kaynaklardan gelen katkılar IRS tarafından belirlenen yıllık maksimum sınırdan daha fazla olamaz.

HSA'ya FSA'dan Daha Fazla Katkıda Bulunabilirsiniz

IRS kuralları, hem HSA'larda hem de FSA'larda ne kadar vergisiz para susturabileceğinizi sınırlar. Bir ÖSO için 2018’de 2.650 ABD dolarına, ve 2019’da 2.700 ABD dolarına katkıda bulunmanıza izin verilir.

Bir HSA'ya ne kadar katkıda bulunabileceğinizi IRS belirliyor; işvereniniz buna ek kısıtlamalar getiremiyor. Maksimum katkı limiti her yıl değişir ve aile HDHP kapsamına veya yalnızca tek HDHP kapsamına sahip olup olmadığınıza bağlıdır.

Yıllık HSA Katkı Sınırları

	2018	2019
55 yaşın altındaki sadece kendi kendine kapsama alanı	$3,450	$3,500
55 yaşın altındaki aile sigortası	$6,900	$7,000
55 yaş ve üstü çocuklar!	$4,450	$4,500
Aile sigortası yaşı 55+	$7,900	$8,000

FSA Para Çekme İşlemlerine Karşı HSA'dan Kim Sorumludur?

İşvereniniz FSA hesabınıza teknik olarak sahip olduğundan, bu tür hesaplar için yönetim yükü işvereninize aittir. Örneğin, ÖSO'nuzdan çekilen fonların yalnızca uygun sağlık harcamalarına harcanmasını sağlamak işvereninizin sorumluluğundadır.

Bir HSA ile, kova sizinle durur. HSA ile para yatırma ve çekme işlemlerinden muhasebe sorumlusunuz. IRS’e uygun tıbbi harcamalar için para çekme işleminizi harcadığınızı göstermek için yeterli kayıt tutmanız gerekir; aksi takdirde çekilen tüm fonlara gelir vergisi ve yüzde 20 ceza ödemek zorundasınız. HSA'nızdan para yatırmak veya para çekmek için her yıl, 8889 Formunu federal gelir vergilerinizle dosyalamanız gerekir (vergi yazılımı bunu oldukça basit bir işlem yapar).

HSA Vs FSA - Sadece Acil Durum Fonu Olarak Kullanılabilir

HSA'nıza sahip olduğunuzdan, parayı ne zaman alacağınıza ve ne için kullanacağınıza karar veren sizsiniz. Uygun bir sağlık gideri olmayan bir şey için çıkarmayı seçerseniz, bunun için yüzde 20 katı bir ceza ödeyeceksiniz. Ek olarak, o yıl tıbbi geliriniz de gelirinize eklenecek, bu nedenle siz de daha yüksek gelir vergileri ödeyeceksiniz.

Tavsiye edilmeyebilir ve HSA'nızdaki fonların ustaca kullanımı olmayabilir, ancak acil bir durumda, gerekirse acil olarak erişebileceğiniz bir miktar para olduğunu bilmek rahatlatıcı olabilir. Ancak, ayrıca cezaları ödemek için istekli olmalısınız.

HSA'nıza herhangi bir vergi veya ceza ödemeden acil bir fon olarak muamele etmek de mümkündür. İşte nasıl çalışıyor. HSA'nıza katkıda bulunursunuz ancak daha sonra tıbbi faturaları ödemek için HSA dışı fonları (yani, HSA'nız yerine normal banka hesabınızdan gelen para) kullanırsınız. Makbuzlarınızı tutar ve tıbbi harcamalarda ne kadar ödediğinizi izlersiniz ve bu ödemelerden hiçbirini vergi beyannamenizden kesmezsiniz. Bu süre zarfında HSA'nızdaki para büyümeye devam ediyor.

Sonra bir gün, birkaç yıl yolun aşağısında, belki bodrum katınız sular altında kalıyor ve aceleyle paraya ihtiyacınız var. HSA'nızı açtığınızdan beri ödediğiniz tüm tıbbi harcamalar için kendinize geri ödeme yapmayı seçebilirsiniz, çünkü geri ödemelerde zaman sınırı yoktur. Bu durumda vergi veya ceza yoktur, çünkü yalnızca tıbbi masraflar için para ödersiniz. Ancak geri dönüp bodrumunuzu düzeltmek için parayı kullanabilirsiniz, çünkü tıbbi faturalarınızı ödemek için önceki yıllarda kendi HSA dışı fonlarınızı kullandınız.

Bir FSA ile, başka bir şey için para çekmenize izin verilmez. şimdiki uygun sağlık gideri. Eviniz yanarsa ve siz ve yürümeye başlayan çocuğunuz sokakta yaşamaya karşı karşıya kalırsa … zor şanslar. Ne kadar çaresiz olursanız olun, FSA paranızı konut olarak kullanamazsınız.

HSA Vs FSA - Emeklilik Planını Yapmada Sadece Biri Kullanılabilir

ÖSO'lar emeklilik hesapları olarak işlev göremezken, ÖSO giderek emeklilikten tasarruf etmenin ek bir yolu olarak kullanılmaktadır. 65 yaşına geldiğinizde, tıbbi olmayan masraflar için HSA'nızda para çekebilirsiniz ve ceza ödemeyeceksiniz - yine de tıpkı geleneksel bir IRA'da olduğu gibi gelir vergisi ödeyeceksiniz. Alternatif olarak, parayı HSA'nıza bırakabilir ve emeklilik süreniz boyunca önemli tıbbi masraflara veya pahalı uzun süreli bakıma ihtiyaç duyana kadar artmaya devam edebilirsiniz. O zaman HSA parasını, hala vergisiz, bu masrafları ödemek için kullanabilirsiniz.

Bir ÖSO uygun sağlık harcamaları için kullanılabildiğinden veya yıl sonunda kaybedilebildiğinden, emeklilik için plan yapmanıza yardımcı olamaz.

FSA vs HSA - Sadece Biri Henüz Para Yatırmadığınız Para Çekmenize İzin Verir

Bir HSA ile, yalnızca hesapta olan parayı çekebilirsiniz. Bununla birlikte, bir ÖSO ile, yılın ilk katkısını yaptığınız anda yıllık katkınızın tamamını geri çekmenize izin verilir.

Örneğin, yıllık 1.200 ABD Doları (aylık 100 ABD Doları), maaş bordrosu düşüp FSA'nıza yatırdığınızı varsayalım.Eğer hastalanırsanız ve Şubat ayında düşülebilen tüm 1.500 dolarlık sağlık sigortanızı ödemek zorunda kalırsanız, ÖSO'nuzda yalnızca 100 - 200 dolar tutarında bir ceza alırsınız. Hiç sorun değil, gerçekte henüz katkıda bulunmamış olsanız bile, tüm yıllık 1.200 ABD doları olan katkınızı geri çekebilirsiniz.

Negatif bir FSA bakiyeniz olacak, ancak katkılarınız her maaşla devam edecek. Yıl sonunda ÖSO bakiyeniz sıfır olacaktır. Ya işini yıl sonundan önce bırakırsan? Farkı geri ödemek zorunda değilsin!

Bu, FSA'ların önemli bir avantajıdır, ancak ihtarı unutmayın; yıl boyunca işinizi bırakırsanız ve hala FSA'nızda kalan para varsa, hepsini işvereninize kaybedersiniz.

HSA vs FSA Farklı Yaşam Evrelerinde

Bir HSA ile bir FSA arasında birçok muhasebe türü farklılığı olsa da, bir plan seçimi de beklenen sağlık harcamalarına bağlı olabilir. Küçük çocuklarınız varsa ve göreceli olarak sağlıklıysanız, bir ÖDK, karşılaşacağınız ödeme türleri ve diğer harcamalar için iyi bir seçenek olabilir. Bununla birlikte, önemli bir tıbbi durum geliştirirseniz, birkaç yıldan beri büyümekte olan bir HSA, bu daha büyük harçlık dışı harcamaların karşılanmasında daha yararlı olabilir.

HSA ve FSA Arasındaki Farklar Üzerindeki Alt Çizgi

Hem HSA hem de FSA, ödediğiniz vergi miktarını azaltmanın bir yolu olarak görülse de, birçok fark vardır. Hızlı bir özeti olarak, bu planlar farklıdır:

• Hesabın sahibi kim?
• Uygunluk
• İşini kaybedersen ne olur?
• Kimler katkıda bulunabilir
• Ne kadar katkıda bulunabilirsiniz?
• Para çekme işleminden kim sorumludur ve uygun bir sağlık harcaması için kullanıldığının belgelendirilmesinden kim sorumludur?
• Acil bir durum için kullanılabilirse
• Emekliliğin planlanmasına yardımcı olmak için kullanılabilirse
• Para çekebiliyorsanız, henüz yatırmadınız
• Tasarruf vs tasarruf
• Fonların yıl sonunda ödenmesi veya süresinin dolması

Bir HSA veya FSA'ya sahip olmak, tıbbi harcamalara harcadığınız vergilendirilebilir geliri azaltmanın bir yoludur. Yardımcı olmasına rağmen, önemli bir tıbbi durumunuz varsa, katkıda bulunabileceğiniz miktar, cepten harcamalarınızın altında olabilir. ÖSO'nuz veya HSA'nizin kapsamadığı tutar, düzeltilmiş brüt gelirinizin yüzde 7,5'ini aşıyorsa, yine de bu masraflar için vergisiz dolar kullanabilirsiniz. (Bu, 2019'da yüzde 10'a yükselecektir). Vergilerinizdeki tıbbi giderlerin düşülmesi hakkında daha fazla bilgi edinin.

Bu sayfa faydalı oldu mu? Geri bildiriminiz için teşekkürler! Endişelerin neler? Makale Kaynakları

• Congress.gov. H.R.1 - 2018 mali yılı bütçesi için eşzamanlı kararın II ve V başlıkları uyarınca mutabakat sağlama yasası (Vergi Kesintileri ve İş Kanunu). 22 Aralık 2017 tarihinde yürürlüğe girdi.
• İç Gelir Servisi. 2018'de Sağlıkta Esnek Harcama Düzenlemeleri Kullanmak için Şimdi Planlayın; 2.650 Dolara kadar katkıda bulunun; Birçok 500 $ Taşıyıcı Seçenek. 15 Kasım 2017
• İç Gelir Servisi. Konu Numarası: 502 - Tıbbi ve Diş Giderleri.

• İç Gelir Servisi. Yayın 969, Sağlık Tasarrufu Hesapları ve Diğer Vergi Yardımlı Sağlık Planları Hakkında.

• İç Gelir Servisi. Gelir Prosedürü 2018-30 ve Gelir Prosedürü 2018-57.