Bir Sağlık Tasarruf Hesabı Nasıl Çalışır?

Bir HSA veya Sağlık Tasarruf Hesabı, vergiden düşülebilir bir sağlık planınız veya HDHP'niz olduğunda, cepten yapılan tıbbi harcamalar için ödeme yapmanıza yardımcı olmak üzere tasarlanmış, özel bir vergi avantajlı tasarruf hesabıdır. Kesintileriniz, ödemeleriniz ve maddi güvenceniz gibi tıbbi masraflarınızı ödemenin akıllı bir yolu olmasının yanı sıra, HSA'lar giderek emeklilik planlama stratejisinin bir parçası olarak kullanılmaktadır.

Bununla birlikte, vergi avantajları nedeniyle, bir HSA'yı kimin başlatmasına, bir HSA'ya para kazandırabilecek ve bu paranın ne için kullanılabileceği hakkında pek çok kural vardır.Kurallara uymazsanız, vergi avantajlarını kaybedersiniz ve ek cezalar borçlusunuz.

Bir HSA Vergilerimi Nasıl Düşürür?

HSA'nızı doğru yönetiyorsanız ve tüm IRS kurallarına uyuyorsanız, HSA paranız:

• Kazanıp HSA'ya koyduğunuzda vergi alınmaz.
• Büyüdükçe vergilendirilmez.
• Sağlık harcamalarını ödemeyi HSA'dan çıkardığınızda vergilendirilmemiştir.

İşte nasıl çalışıyor. HSA’nıza koyduğunuz para vergiden düşülebilir. Eğer işvereniniz HSA'nıza katkıda bulunursa, bu para gelir olarak sayılmaz, bu yüzden siz de vergi ödemezsiniz.

HSA'nızdaki faiz ve yatırım kazancı, bir IRA'da olduğu gibi vergi ertelenir. Her yıl faizle ilgili gelir vergisi ödemediğiniz için, bu faizin daha fazlasını hesaba katarsınız ve hesap daha hızlı büyür.

Nitelikli tıbbi masrafları ödemek için HSA'nızdan para alırsanız, bunun için gelir vergisi ödemeniz gerekmez. Bununla birlikte, HSA'nızdan para alırsanız ancak tıbbi harcamalar için kullanmazsanız, bunun üzerine gelir vergisi ödemek zorunda kalacaksınız, artı yüzde 20'lik bir ceza (bu yüzde 10 idi, ancak Uygun Bakım Yasası arttı yüzde 20'ye kadar).

65 yaşına girdikten sonra kurallar biraz farklı. Medicare'deyseniz, artık HSA'nıza katkıda bulunamazsınız. Bununla birlikte, HSA'nıza kaydettiğiniz parayı hala kullanabilirsiniz. 65 yaşını doldurmadan önce, HSA parasını istediğin her şeye harcayabilirsin ve% 20 ceza alamazsın. Bununla birlikte, tıbbi harcamalar için kullanılmayan HSA para çekme işlemleri için gelir vergisi ödemek zorunda kalacaksınız. HSA'nızdan para alıp nitelikli sağlık harcamaları için kullanırsanız, düzenli olarak gelir vergisi ödemezsiniz; tamamen vergisiz.

Bir HSA için Kimler Uygun?

Tüm bu gereklilikleri karşılıyorsanız bir HSA’ya başlamaya ve katkıda bulunmaya hakkınız vardır:

1. Nitelikli bir HDHP kapsamına girersiniz (bu, HSA'nın nitelikli planları için IRS tarafından oluşturulan ve caydırılabilir gereklilikleri karşılayan ve kesinti yapılmadan önceki önleyici bakım dışında bir şey içermeyen, tümden çıkarılabilir bir sağlık planı anlamına gelir. karşılandı - yani, bir kesinti yerine düşene kadar, bir ziyaret yerine ofis ziyaretlerinin tam maliyetini ödeyeceksiniz).
2. Ek, daha geleneksel sağlık sigortası kapsamınız yok.
3. Medicare'de değilsin.
4. Başka hiç kimse sizi vergi beyannamelerine bağımlı olarak talep edemez.
5. Genel bir amacınız yok

Para HSA’ya Nasıl Girer?

HSA'nıza kendiniz para katkıda bulunabilirsiniz, işvereniniz HSA'nıza para katkıda bulunabilir veya başka bir kişi HSA'nıza para katkıda bulunabilir. Ancak, HSA'nıza yıllık toplam katkılar sınırlıdır. Sınırlar her yıl değişir ve yaşınıza ve yalnızca kendi kendine HDHP kapsamına veya aile kapsamına sahip olup olmadığınıza bağlı olarak değişir.

Yıllık HSA Katkı Sınırları

	2017	2018
55 yaşın altındaki sadece kendi kendine kapsama alanı	$3,400	$3,450
55 yaşın altındaki aile sigortası	$6,750	$6,900
55 yaş ve üstü çocuklar!	$ 4,400	$ 4,450
Aile sigortası yaşı 55+	$ 7,750	$ 7,900

HDHP sağlık sigortası kapsamınız işiniz üzerindeyse, işvereniniz HSA'nıza katkıda bulunabilir.

Ek olarak, birçok işveren maaş bordrosu indirimleri ayarlayarak her maaşın bir bölümünü doğrudan HSA'nıza kolayca katkıda bulunabilirsiniz. HSA katkıları bu şekilde yapıldığında, hem gelir vergisinden hem de bordro vergisinden (FICA) kaçınırsınız, oysa HSA’ya bordro dışı katkılar yalnızca gelir vergisi amacıyla düşülebilir.

Sağlık sigortanız işinizde değilse, işvereniniz muhtemelen dahil olmayacaktır. Bu durumda, çoğu insan HSA'larına aylık otomatik katkılarda bulunur. Bununla birlikte, finansal kurumunuz, eğer bu yaklaşımı tercih ederseniz, HSA'nıza toptan bir katkı yapmanıza izin verecektir.

HSA fonlarınızın bir banka, kredi birliği veya komisyonculuk olabilen bir HSA sorumlusu olması gerekir. Paranızı bir aracı kurum hesabına alma seçeneği, eğer bu seçeneği tercih ederseniz, basit faiz yerine yatırım getirisi elde ederseniz borsaya yatırım yapılabileceği anlamına gelir (yatırımlar riske maruz kalır, bu nedenle bazı insanlar düşük getirileri tercih eder - ve düşük risk - bu, HSA fonlarının bir bankada veya kredi birliğinde tutulmasına devam eder).

HSA'nıza geleneksel ya da Roth IRA'nızdan yapılan bir dağıtımla para sağlayabilirsiniz. Dağıtım, doğrudan IRA'nın mütevelli heyeti tarafından HSA'nın mütevelli heyeti tarafından yapılmalıdır ve ömür boyu yalnızca bir defa izin verilir. Bununla ilgili daha fazla bilgi edinin IRS yayını 969'dan veya finansal danışmanınızdan.

IRA'nızda olduğu gibi, 15 Nisan'a kadar HSA'nıza katkıda bulunabilirsiniz.^inci ertesi yıl. Örneğin, 2018’de HDHP kapsamınız varsa ancak yıl sonuna kadar 2018 HSA katkı payınızı en üst düzeye çıkarmazsanız, 15 Nisan 2019’da vergilerinizi hazırlarken ek bir 2018 katkı yapabilirsiniz.

HSA Parasını Ne Harcayabilirim?

HSA'ndaki para senindir. Ne istersen harcayabilirsin. Ancak, gelir vergisi ve ceza ödemekten kaçınmak istiyorsanız, uygun sağlık harcamalarını ödemek için yalnızca HSA’ndan bir dağıtım yapacaksınız..

Uygun sağlık masrafları, sağlık sigortanızın ödemesi gereken sağlık harcamalarını içerir, ancak federal gelir vergilerinizde bir indirim olarak alınmaya uygundur. Tüm listeyi IRS Yayını 502'de görün, ancak burada bir özet:

• Sağlık sigortanız kesilebilir, ödemeler ve madeni para sigortası.
• Reçeteli ilaçlar. Tylenol gibi reçetesiz ilaç tedavisi uygun değil Bir reçeteniz yoksa. Tıbbi esrar uygun değil Reçeteniz olsa ve yasallaştırıldığı bir eyalette olsanız bile.
• Diş temizliği, koruyucu bakım ve dolgu gibi diş giderleri. Ancak, diş beyazlatma gibi tamamen kozmetik diş hekimliği uygun değil.
• Göz muayeneleri, vizyon düzeltme ameliyatı, gözlükler, kontakt lensler ve kontakt lens malzemeleri, gözlük veya kontaklar vizyon düzeltme gibi tıbbi nedenlerle kullanıldığı sürece kullanılır.
• Emzirme malzemeleri.
• Diyabetik malzemeler.
• İn vitro fertilizasyon giderleri.
• Alternatif tıbbi bakım sağlık sigortanız, akupunktur tedavileri, kayropraktik bakım ve bir Christian Science pratisyeni tarafından sağlanan tıbbi bakım gibi şeyleri kapsamaz.
• Prim, COBRA'nın sağlık sigortanızın, eşinizin sağlık sigortasını veya bağımlılarınızın sağlık sigortasını sürdürmesi içindir.
• Prim, uzun süreli bakım sigortası içindir (limitlere tabidir).
• Prim, işsizlik tazminatını alırken sağlık sigortası içindir.
• 65 yaşın üzerindeyseniz Medicare Parts A, B ve D veya Medicare Advantage için prim. Ancak, Medicare ek sigortası (Medigap) uygun bir gider değildir.

HSA'nız teknik olarak bireysel bir hesap olsa da, eşinizin ve vergi bağımlılarınızın uygun sağlık masraflarını ödemek için kullanabilirsiniz.

Bazı durumlarda sağlık sigortası primlerinizi ödemek için HSA'nızdan vergisiz bir dağıtım alabilirsiniz. Ancak, kurallar katıdır ve yalnızca aşağıdaki durumlarda izin verilir:

Başka Bilmem Gerekenler?

Siz, işvereniniz ya da bir başkasının HSA'nıza katkıda bulunduğu herhangi bir yıl için 8889 no'lu ek bir vergi formu doldurmanız gerekir. Hiç kimse HSA'nıza katkıda bulunmasa bile, HSA'nızdan para çekmişseniz 8889 formunu doldurmanız gerekir.

HSA sorumlusu olarak kullandığınız banka veya aracılık size her yıl iki vergi formu gönderir. 5498-SA Form, bu yılki HSA katkılarınızı gösterecektir. 1099-SA Form, yıl boyunca HSA'nızdan çekilme gösterecektir (varsa).

Uygun sağlık harcamaları için herhangi bir HSA para çekme harcadığınıza dair yeterli belgeyi kaydetmeniz gerekecektir. IRS, iadenizi denetlerse, doktor faturaları, sağlık sigortası yardım formlarının açıklamaları ve kontakt lens çözümü ve Yara bandı gibi şeyler için makbuzlar üretmeniz gerekebilir.

Birkaç ay boyunca bir HDHP'ye atlayarak sistemi oynamayı mı düşünüyorsunuz, böylece bir kaç ay sonra HDHP'den geri dönmek için HSA’ya bir yıl boyunca vergisiz para katılabilirsiniz? Rahatsız etme. IRS, kesinti aldığınız yılın Aralık ayından itibaren gelecek yıl boyunca devam eden bir test süresine sahiptir. Test süresinin tamamı boyunca yüksek oranda indirgenebilir bir sağlık planıyla kapsamı korumazsanız, vergi avantajını kaybedersiniz ve bir cezaya tabi olabilirsiniz. Bununla birlikte, HDHP kapsamını korumayı planlıyorsanız, test dönemi için endişelenmenize gerek yoktur.

Dolayısıyla, Aralık 2017’de HSA nitelikli bir plana kaydolduysanız ve 2018’in tamamında HSA onaylı bir plan yapmaya devam ederseniz, 2017 ve 2018’in tam katkılarını HSA’nıza yapabilirsiniz. Ancak HDHP kaydınızı 2018 yılında yıl ortasında sona erdirirseniz, 2017'nin ilk 11 ayında HSA'nıza katkıda bulunduğunuz tutarı 2018 gelirinize ve yüzde 10'luk bir ek vergi eklemeniz gerekir.

Cumhuriyetçi Sağlık Reformu ve HSA

Cumhuriyetçi milletvekilleri ve Trump İdaresi, ACA’yı 2017’de yürürlükten kaldırmaya ve değiştirmeye niyetliydi. Şimdilik, yürürlükten kaldırılmış olan ACA'nın tek kısmı bireysel görev cezasıdır ve bu yürürlükten kaldırılması 2019 yılına kadar yürürlüğe girmez.

Ancak, Cumhuriyetin ACA değişim tekliflerinin çoğu, daha yüksek katkı payları, uygunluk kurallarının kimlerle katkı sağlayabilecekleri yönünden gevşetme ve insanlara HSA'ları finanse etmek için vergi kredisi dahil olmak üzere, HSA'lara daha fazla vurgu yapılmasını gerektirmektedir. Şimdilik HSA kuralları konusunda hiçbir şey değişmedi, ancak bunlar gelecekte hala göz önünde bulundurulabilecek öneriler.

• Pay
• fiske
• E-posta
• Metin

Bu sayfa faydalı oldu mu? Geri bildiriminiz için teşekkürler! Endişelerin neler? Makale Kaynakları

• HealthCare.gov Uygun Bakım Yasasını okuyun.
• İç Gelir Servisi. İç Gelir Bülteni 2018-10. 5 Mart 2018; 2018-27 Gelir Prosedürü ile TERS
• IRS Yayınları 969 ve 502.
• 26 ABD Kodu § 223.
• ABD Hazine Kaynak Merkezi Departmanı SSS.