Bir Sağlık Tasarruf Hesabıyla Sağlık Hizmeti Maliyetlerini Yönetme

Sağlık Tasarruf Hesabı Nedir?

Bir sağlık tasarruf hesabı (HSA), sağlıkla ilgili masraflardan tasarruf etmek için vergiden muaf olarak tasarruf edebileceğiniz bir hesap türüdür.

Bir sağlık tasarruf hesabına ancak aşağıdaki durumlarda katkıda bulunabilirsiniz:

• düşülebilir bir sağlık planına sahip olmak (HDHP)
• Medicare dahil başka bir sağlık sigortasına sahip değilsiniz - bununla birlikte, kaza, sakatlık, diş bakımı, görme bakımı veya uzun süreli bakım sigortası gibi sağlıkla ilgili başka türlü kapsama hakkınız var.
• başkasının vergi beyanına bağımlı olarak talep edilemez

Hem siz hem de işvereniniz HSA'nıza katkıda bulunabilirsiniz. Bununla birlikte, toplam katkı miktarı hükümet tarafından belirlenen yıllık bir limitten daha fazla olamaz. 2018’de, HDHP kapsamında yalnızca kendi kendine kapsama alanınız varsa, maksimum katkı payı 3.450 dolar ve HDHP kapsamında aile kapsamı (kapsanan iki veya daha fazla kişi) varsa 6.900 dolar (aile HSA’nın katkı limitinin 2018 için 6.900 dolar olduğunu unutmayın), Mart 2018'de yayınlanan IRS Bülteni kapsamında 6.850 ABD Dolarına düşürüldü. Ancak bu bülten, 2018 için HSA katkı limitini 6,900 ABD Dolarına düşüren Gelir Prosedürü 2018-27 ile tersine çevrildi.

HSA’nıza yapılan herhangi bir katkı nakit olmalıdır; hisse senedi veya mülkün katkılarına izin verilmez. Ayrıca, Medicare'e kaydolduğunuzda HSA'nıza herhangi bir katkı yapamazsınız. Bununla birlikte, parayı HSA'nızda tutabilir ve vergiden muaf tıbbi harcamalar için kullanabilirsiniz.

Nitelikli sağlık harcamalarına maruz kalmadan HSA'nızdan para çekiyorsanız, para ile birlikte bir ceza da gelir vergisi ödersiniz. HSA'nızdan nitelikli tıbbi masraflar için kullanılmayan dağıtım cezaları, Uygun Bakım Yasası sonucunda 2011 yılında yüzde 10'dan yüzde 20'ye yükselmiştir.

Vergi Faydalarıİç Gelir Servisi'ne (IRS) göre, HSA'lar aşağıdaki vergi ile ilgili avantajlara sahiptir:

• Size veya işvereninizden başka birinin HSA'nıza yapacağı katkılar için vergi indirimi talebinde bulunabilirsiniz.
• İşvereniniz tarafından HSA’nıza yapılan katkılar brüt gelirinizden hariç tutulabilir.
• HSA’nızdaki paraya yaptığınız herhangi bir faiz veya diğer kazanç vergiden muaftır.
• HSA'nızdan aldığınız para, “nitelikli” tıbbi harcamalar için kullanıyorsanız vergiden muaf olabilir.
• HSA'nızı kullanarak tıbbi harcamalar için kendinizi geri ödeme için son tarih yok. HSA’yı kurduktan sonra nitelikli tıbbi masrafın gerçekleştiği sürece, tıbbi masrafları karşılamak için HSA’dan para almak için yıllarca veya on yıllarca bekleyebilirsiniz (makbuzlarınızı saklayın, IRS size sorarsa onlara ihtiyacınız olacak Yaptığını ispatlamak için, aslında, geri ödemesini aldığın tıbbi masrafları ödemelisin).
• 65 yaşından sonra, herhangi bir amaç için, herhangi bir ceza almadan, bir HSA'dan para alabilirsiniz. Ancak, parayı nitelikli tıbbi masraflar için kullanmıyorsanız, para çekme işleminde gelirinizi tıpkı geleneksel bir IRA'dan olduğu gibi ödeyeceksiniz.

Vergi avantajları ve kuralları hakkındaki ayrıntıları (HSA'ların nasıl çalıştığını gösteren örnekler dahil) IRS Yayın 969, Sağlık Tasarruf Hesapları ve Diğer Vergi Desteklenen Sağlık Planlarında bulabilirsiniz.

Bir HSA'ya Kayıt OlmakBankalar, kredi birlikleri, sigorta şirketleri ve diğer finansal kuruluşlara teklif verilir ve HSA hesaplarını denetler. İşvereniniz ayrıca kayıt olmanıza yardımcı olacak bir plan hazırlamış olabilir. HSA'nızın satın aldığınız bir şey olmadığını unutmayın; Vergi tercihine göre para yatırabileceğiniz bir tasarruf hesabı.

Kesinti Verilebilir Bir Sağlık Planı Nedir?

Bir HSA açmaya karar verirseniz, yüksek bir çıkarılabilir sağlık planına (HDHP) sahip olmalısınız. HDHP çok özel IRS kurallarına uyması gereken bir tür sağlık sigortası planıdır. Asgari indirimler ve azami cepten limitler ile ilgili düzenlemeler vardır ve plan, düşülmeden önce önleyici bakım (IRS tarafından tanımlandığı şekilde) dışında hiçbir fayda sağlayamaz.

2018’de, bir HDHP’nin en azından Tek bir kişi için 1.300 dolar, bir aile için 2.600 dolar. Planda, tek bir kişi için en fazla 6,550 ABD Doları veya bir aile için 13,100 ABD Dolarından fazla cep harcanamaz. Gerekli asgari indirilebilen ve cepten yapılan harcamaların tutarı enflasyonu hesaba katmak için yıllık olarak ayarlanır.

HDHP'ler için cep harçlığı üst limitleri, diğer planlara uygulanan genel cep harçlığı limitlerinden daha düşüktür. 2014 yılında bunlar aynıydı, ancak HDHP'ler için cepten limitleri arttırmak için kullanılan formül, diğer planlar için cepten limitleri arttırmak için kullanılan formülden farklıydı, bu yüzden üst limitler zamanla değişti.

HDHP olmayanlar, cepten daha yüksek limitlere sahip olabileceğinden, HDHP'ler, her bir pazarda kendi kapsama alanınız için alışveriş yaptığınız zaman ortaya çıkacak olan en düşük prime sahip planlar olmak zorunda değildir. Ancak, seçenekleriniz bir işveren tarafından sınırlandırılmışsa ve mevcut planlardan biri bir HDHP ise, işvereninizin sunduğu en düşük fiyatlı plan olacaktır, çünkü mevcut diğer planlar faydaları içerecektir (ofis ziyaretleri için yapılan ödemeler gibi). (Ofis ziyaretinin tüm masraflarını) mahsup edilmeden önce ödemek yerine.

Sağlık tasarruf planınızı, sağlık planınızın kapsamadığı masrafların ödenmesine yardımcı olmak için kullanabilirsiniz.

Bir Mike Tanımı: Kesinti - Kesinti, sigorta poliçenizin ödemeye başlamasından önce sağlıkla ilgili giderler için her yıl cepten ödemeniz gereken tutardır. Bir HDHP kapsamında (bir HSA'ya katkıda bulunmak için sahip olmanız gerekir), 2018'deki indiriminiz, tek kapsam için en az 1,350 dolar ve aile kapsamı için en az 2,700 dolar olacaktır.

Kesinti Verilebilir Bir Sağlık Planına Kayıt OlmakEyaletinizde sağlık sigortası satan herhangi bir şirket bir HDHP sunabilir. İşvereniniz bir HDHP sunabilir ve ayrıca eyaletinizde, mevcut sigorta şirketinizde veya eyaletinizde sağlık sigortası satmak için lisanslı bir temsilci veya aracı ile iletişim kurarak nitelikli bir HDHP bulabilmelisiniz. Devlet sigorta departmanınız nitelikli HDHP'ler hakkında da bilgi verebilir.

Nitelikli Tıbbi Masraflar Nedir?

IRS Yayını 502, nitelikli tıbbi masrafları "teşhis, tedavi, hafifletme, tedavi veya hastalığın önlenmesi maliyetleri ve vücudun herhangi bir bölümünü veya işlevini etkileyen tedavi maliyetleri olarak tanımlamaktadır. Bu giderler, doktorlar tarafından verilen tıbbi hizmetler için ödemeleri içerir, cerrahlar, diş hekimleri ve diğer tıp pratisyenleri. Bu amaçlar için gerekli ekipman, sarf malzemesi ve teşhis cihazlarının maliyetlerini içeriyorlar. ”

Uygun Bakım Yasası hükümleri uyarınca, doktorunuz size reçete sağlamazsa, artık reçetesiz satılan ilaçların masrafları için vergisiz olarak artık geri ödeme yapamazsınız.

Sağlık Tasarruf Hesaplarının Avantaj ve Dezavantajları Nelerdir?

ABD Hazine Bakanlığı, HSA'ların ve HDHP'lerin avantajlarının şunları içerdiğini açıklamaktadır:

• Sizi yüksek veya beklenmedik tıbbi faturalara karşı koruyarak güvenlik sağlarlar.
• Düşük sağlık sigortası primleri nedeniyle, kapsama alanı daha uygun olabilir çünkü planlar düşülmez olana kadar önleyici bakımın ötesinde faydalar sağlamaz.
• Sigortanızın karşılamayacağı masraflar da dahil olmak üzere, tıbbi masrafları ödemek için hesabınızdaki fonları kullanma esnekliğine sahipsiniz.
• Gelecekteki sağlık harcamaları için hesabınızdaki paradan tasarruf edebilirsiniz.
• Hesabınızı yatırım kazançlarıyla büyütebilirsiniz.
• Hesabınıza ne kadar para yatırılacağı, gelecekteki harcamalar için para tasarrufu yapılıp yapılmaması veya mevcut tıbbi masrafların ödenmesi ve HSA fonlarıyla hangi tıbbi masrafların ödeneceği ile ilgili tüm kararları alırsınız. HSA dışı fonlarla (ör. Vergi sonrası parayla) tıbbi harcamalar için ödeme yapabilir, makbuzlarınızı kaydedebilir ve daha sonra HSA'dan vergisiz parayla kendinize veya yıllar sonra tazmin edebilirsiniz. Bu şekilde bir HSA acil durum fonu veya erken emeklilik hesabı olarak kullanılabilir.
• İş değiştirseniz, tıbbi sigortanızı değiştirseniz, işsiz kalsanız, başka bir ülkeye geçseniz veya medeni halinizi değiştirseniz bile HSA'nızı koruyabilirsiniz. HSA'nıza yalnızca HDHP kapsamı bulunduğunuz süre boyunca katkıda bulunabilirsiniz. Ancak HSA’daki para size aittir ve bu noktada ne tür bir sağlık sigortası kapsamına sahip olduğunuza (ya da sahip olmadığına bakılmaksızın) gelecekte herhangi bir zamanda nitelikli tıbbi masrafları karşılamak için kullanılabilir.
• Paranız hesapta yıldan yıla kalıyor - “kullan ya da kaybet” kuralı yok

Ek olarak, HSA'nız size üçlü vergi tasarrufu sağlar:

1. hesabınıza katkıda bulunduğunuzda vergi indirimleri
2. yatırım yoluyla vergisiz kazanç
3. nitelikli tıbbi masraflar için vergisiz para çekme

Tüketici Raporları yayıncısı olan Tüketici Sendikası da dahil olmak üzere bir dizi tüketici kuruluşu, HSA'ları eleştirdi, çünkü bağımlıları olmayan ve varlıklarını vergilerinden daha fazla tasarruf edebilecek zengin insanlara en büyük yararı sağlıyorlar.